税金ダンジョン攻略｜副業の確定申告のやり方

「記録なし」は最強のデバフ状態

確定申告で初心者が一番苦労するのが「いざ申告しようとしたら収入と経費の記録が全然残っていない」という状況です。RPGで言えば、ラスボス戦直前に全装備を失ったようなもの。僕も最初の年がまさにこれで、レシートを探し回る羽目になりました！副業を始めた瞬間から「冒険の記録」をつける習慣を持つことが、確定申告クエスト攻略の最初の一手です。

副業で装備できる「経費アイテム」の例

副業に関係する費用は「経費」として計上でき、所得を減らす強力なアイテムになります！以下のようなものが経費として認められる場合があります。

• 💻パソコン・スマートフォン（業務使用分）
• 📶通信費（インターネット・スマホ料金の業務使用分）
• 📚書籍代・セミナー参加費・学習費用
• 🚃クライアントへの交通費・打ち合わせ費用
• 🏠自宅を作業場として使っている場合の家賃の一部
• 🖨️文具・プリンターインク・周辺機器

「申告書作成コーナー」という名の魔法道具がある

確定申告書の作成は、国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を使うのが一番簡単です！画面の案内に沿って収入・経費・控除などを入力していくだけで、自動的に申告書が完成します。RPGで言えば、素材をアイテムボックスに入れるだけで自動クラフトしてくれる装置みたいなものです。マイナンバーカードがあれば「e-Tax（イータックス）」でオンライン申告まで完結するので、税務署に足を運ぶ必要もありません！

会社員は「源泉徴収票」という重要アイテムが必要

会社員の場合、本業の「給与所得」と副業の「雑所得」を合わせて申告します。そのとき必ず必要になるのが、会社から発行される「源泉徴収票」です！毎年1〜2月頃に配布されるので、捨てずに必ず保管しておきましょう。また、副業がクラウドソーシングやアフィリエイトの場合は「雑所得」として申告するのが一般的です。

クエストの制限時間は毎年3月15日まで

確定申告のクエスト制限時間は、毎年2月16日から3月15日までです！前年1月〜12月の所得を翌年のこの期間に申告します。たとえば2024年の副業収入は2025年の2〜3月に申告するという流れです。期限を過ぎると「延滞税」や「無申告加算税」というペナルティが発生してしまいます。RPGで言えば、クエストの制限時間を過ぎると強制的にデメリットが発生するイメージです！

申告方法は3つの攻略ルートから選べます

申告の方法は「①e-Taxでオンライン申告（最もラク！）」「②申告書を税務署に持参」「③申告書を郵送」の3つです。圧倒的におすすめなのはe-Taxによるオンライン申告で、自宅からいつでも手続きが完結します。また、還付金（払いすぎた税金が戻ってくること）がある場合は、1月から申告できるので早めに動くとお得です！