年末調整で損しない方法【会社員が見落としがちな控除5つ】

生命保険・医療保険・個人年金保険が対象

生命保険料控除は「一般生命保険料控除」「介護医療保険料控除」「個人年金保険料控除」の3種類に分かれており・それぞれ最大4万円・合計最大12万円の控除が受けられます！毎年10月頃に保険会社から「控除証明書」が郵送されてきます。これを年末調整書類に添付して申告することで控除が適用されます。

よくある見落としパターン

①控除証明書が届いたが・どこに書くかわからず提出しなかった②複数の保険会社から証明書が届いたが1枚しか申告しなかった③途中で保険を解約・変更したため証明書が来なかったと思い込んだ——これらが最も多い見落としパターンです！

持ち家・賃貸両方の地震保険が対象

地震保険に加入している方は・支払った保険料の全額（最大5万円）が控除の対象になります！持ち家だけでなく・賃貸で加入している家財の地震保険も対象です。火災保険とセットで加入していることが多く「自分が地震保険に入っているかどうか」を確認していない方が多いです。保険証券を確認してみましょう！

1年目は確定申告・2年目以降は年末調整で申請

住宅ローン控除は購入初年度は確定申告が必要ですが・2年目以降は会社の年末調整で申請できます！税務署から送られてくる「住宅借入金等特別控除証明書」を会社に提出するだけで毎年数十万円規模の控除が受けられます。この書類の提出を忘れると・その年の控除がまるまる受けられなくなります！

家族構成の変化を必ず申告に反映させる

結婚・出産・子どもの就職・親の扶養など・家族構成が変わった年は必ず扶養控除・配偶者控除の申告を変更しましょう！変更を申告し忘れると「払い過ぎた税金が戻ってこない」または「税金の追徴課税が発生する」という両方向のリスクがあります。

配偶者の収入が変わった年は特に注意

配偶者の年収によって「配偶者控除（38万円）」か「配偶者特別控除（最大38万円）」が変わります！配偶者がパートで働いていて年収が変動する方は・毎年配偶者の年収見込みを確認して正確に申告することが重要です。

iDeCoの掛金は全額所得控除・申告忘れは絶対NG

iDeCoを始めた年から・毎年年末調整で「小規模企業共済等掛金控除」として申告が必要です！iDeCoの運営機関から毎年10〜11月頃に「小規模企業共済等掛金払込証明書」が送られてきます。これを年末調整書類に添付して提出しないと・せっかくのiDeCoの節税メリットが受けられません。

iDeCoを始めたばかりの方が最も忘れやすい

iDeCoを始めた初年度は「年末調整で申告が必要」ということを知らない方が多いです！証明書が届いたら、すぐに年末調整の書類と一緒に保管しておきましょう。申告し忘れた場合は翌年3月までの確定申告で取り戻せます。

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